Чиновник наголошує, що в бюджеті "передбачено кошти на виконання заходів Програми «Двері» (влаштування металевих вхідних дверей в багатоповерхові житлові будинки) та капітальний ремонт покрівель. Враховуючи, що пропозиції перевищують виділену суму для формування переліку, буде враховуватись стан розрахунку мешканців за комунальні послуги та участь у співфінансуванні вартості робіт".
Повний текст проекту бюджету Острога
Керуючись пунктом 23 частини 1 статті 26 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні", Бюджетним кодексом України, Законом України „Про Державний бюджет України на 2015 рік”, відповідно до рішення обласної ради від 21.01.2015 № 1423 «Про обласний бюджет на 2015 рік», іншими чинними нормативно-правовими актами з цих питань, за погодженням з постійними комісіями міської ради, міська рада
В И Р І Ш И Л А :
1. Визначити на 2015 рік:
- доходи міського бюджету у сумі 43231717 грн., в тому числі доходи загального фонду міського бюджету 42205317 грн., доходи спеціального фонду 1026400 грн., у тому числі бюджету розвитку 500000 грн. згідно з додатком № 1 до цього рішення;
- видатки міського бюджету у сумі 43231717 грн., в тому числі видатки загального фонду міського бюджету 41805317 грн., видатки спеціального фонду 1426400 грн. за тимчасовою класифікацією видатків і кредитування місцевих бюджетів згідно з додатком № 2 та головними розпорядниками коштів бюджету згідно з додатком № 3 до цього рішення;
- профіцит загального фонду міського бюджету у сумі 400000 грн. напрямком використання якого визначити передачу коштів із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) згідно з додатком № 4 до цього рішення;
- дефіцит спеціального фонду міського бюджету у сумі 400000 грн. джерелом покриття якого визначити надходження коштів із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) у сумі 400000 грн. згідно з додатком № 4 до цього рішення.
2. Установити розмір оборотного залишку бюджетних коштів міського бюджету у сумі 100000 грн.
3. Затвердити на 2015 рік перелік об’єктів, фінансування яких буде здійснюватися за рахунок коштів бюджету розвитку міського бюджету згідно з додатком № 5 до цього рішення.
4. Затвердити на 2015 рік обсяг резервного фонду міського бюджету у сумі 50000 грн.
5. Затвердити перелік захищених статей видатків загального фонду міського бюджету на 2015 рік за їх економічною структурою: - оплата праці працівників бюджетних установ; - нарахування на заробітну плату; - придбання медикаментів та перев’язувальних матеріалів; - забезпечення продуктами харчування; - оплата комунальних послуг та енергоносіїв; - поточні трансферти населенню; - поточні трансферти місцевим бюджетам.
6. Затвердити в складі видатків міського бюджету кошти на реалізацію місцевих (регіональних) програм у сумі 1989800 грн. згідно з додатком № 6 до цього рішення.
7. Відповідно до статей 43 та 73 Бюджетного кодексу України надати право виконкому Острозької міської ради отримувати у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України позики на покриття тимчасових касових розривів міського бюджету, пов’язаних із забезпеченням захищених видатків загального фонду, в межах поточного бюджетного періоду за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку на договірних умовах без нарахування відсотків за користування цими коштами з обов’язковим їх поверненням до кінця поточного бюджетного періоду.
8. Розпорядникам коштів міського бюджету забезпечити в першочерговому порядку потребу в коштах на оплату праці працівників бюджетних установ відповідно до встановлених законодавством України умов оплати праці та розміру мінімальної заробітної плати; на проведення розрахунків за електричну та теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ та послуги зв’язку, які споживаються бюджетними установами не допускаючи будь-якої простроченої заборгованості з оплати вищезазначених товарів та послуг.
9. Керівникам бюджетних установ утримувати чисельність працівників та здійснювати фактичні видатки на заробітну плату, включаючи видатки на премії та інші види заохочень чи винагород, матеріальну допомогу, лише в межах фонду заробітної плати, затвердженого для бюджетних установ у кошторисах.
10. Доручити виконкому Острозької міської ради затвердити ліміти споживання енергоносіїв у фізичних обсягах у розрізі головних розпорядників коштів міського бюджету, виходячи з обсягів призначень, затверджених їм на 2015 рік. Головним розпорядникам бюджетних коштів затвердити ліміти споживання енергоносіїв у натуральних показниках для кожної бюджетної установи виходячи з обсягів відповідних бюджетних асигнувань та доведених лімітів. Розпорядникам бюджетних коштів забезпечити укладання угод по кожному виду енергоносіїв у межах встановлених відповідним головним розпорядником бюджетних коштів обґрунтованих лімітів споживання у натуральних одиницях відповідно до встановлених асигнувань.
11.Установити, що у загальному фонді міського бюджету на 2015 рік: до доходів належать надходження, визначені статтею 64 Бюджетного кодексу України; джерелами формування у частині фінансування є надходження, визначені статтею 15 Бюджетного кодексу України щодо міського бюджету.
12.Установити, що джерелами формування спеціального фонду міського бюджету України на 2015 рік у частині доходів є надходження, визначені статтею 691 Бюджетного кодексу України; джерелами формування у частині фінансування є надходження, визначені статтею 15 Бюджетного кодексу України.
13. Надати право фінансовому управлінню виконкому Острозької міської ради при внесенні змін та доповнень до бюджетної та відомчої класифікації приводити у відповідність до неї доходи, видатки і фінансування міського бюджету. У разі внесення змін до нормативних актів, що призводять до зміни назви головного розпорядника коштів міського бюджету фінансовому управлінню виконкому Острозької міської ради після державної реєстрації в установленому законодавством порядку вносити відповідні зміни до назв головних розпорядників коштів міського бюджету, обсягів видатків та до розпису міського бюджету.
14. Додатки 1-6 до цього рішення є його невід’ємною частиною.
15. Контроль за виконанням даного рішення доручити постійній комісії з питань бюджету, фінансів, податкової та регуляторної політики та секретарю Острозької міської ради Добровольському М.В., організацію виконання – першому заступнику міського голови Ундіру В.О. та начальнику фінансового управління виконкому Острозької міської ради Мацун Т.Д.
Фінансовий ресурс міського бюджету на 2015 рік сформовано з урахуванням змін, внесених до Податкового і Бюджетного кодексів України та інших законодавчих актів, що стосуються місцевих бюджетів та міжбюджетних відносин, основних положень проекту Основних напрямів бюджетної політики, схвалених розпорядженням Кабінету Міністрів України від 16 квітня 2014 року № 385-р, завдань, визначених Програмою діяльності Кабінету Міністрів України, схваленою постановою Верховної Ради України від 11 грудня 2014 року № 26-VIII.
Згідно вказаних документів у 2015 році:
- відмінено розподіл доходів загального фонду місцевих бюджетів усіх рівнів на кошики, тобто на доходи, що враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів (кошик 1), та доходи, що не враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів (кошик 2);
- змінено норматив відрахувань до міського бюджету податку на доходи фізичних осіб з 75 відсотків до 60 відсотків;
- розширено перелік джерел доходів загального фонду міського бюджету за рахунок передачі із спеціального фонду екологічного податку, єдиного податку та податку на нерухоме майно;
- запровадження акцизного податку з кінцевих продаж;
З урахуванням зазначеного та керуючись статтею 64 Бюджетного кодексу України, для забезпечення реалізації спільних соціально-економічних і культурних програм територіальної громади, обсяг доходів міського бюджету у 2015 році обраховано в сумі 12989,4 тис.грн., а саме:
- податок на доходи фізичних осіб, що сплачується (перераховується) згідно з Податковим кодексом України на території міста – 9690,0 тис.грн., що на 1,1 відсотка, або 107,7 тис.грн. більше факту таких надходжень у 2014 році, приведених у відповідність до бюджету 2015 року;
- єдиний податок – 1935,0 тис.грн.;
- податок на майно – 1037,4 тис.грн., в тому числі земельний податок та орендна плата – 915,0 тис.грн., податок на нерухоме майно, відмінне від земельної діляники, сплачений юридичними та фізичними особами, які є власниками житлової та нежитлової нерухомості – 122,4 тис.грн.;
- акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – 250,0 тис.грн.;
- державне мито – 25,0 тис.грн.;
-надходження від орендної плати за користування майном, що перебуває в комунальній власності – 25,0 тис.грн.;
- податок на прибуток підприємств – 10,0 тис.грн.
- екологічний – 7,0 тис.грн.;
- адмінштрафи та інші санкції – 5,0 тис.грн.;
- інші надходження – 5,0 тис.грн.;
При прогнозуванні дохідної частини міського бюджету враховано індивідуальні прогнозні показники по кожному доходному джерелу, які розроблено з урахуванням їх реальної оцінки за попередні базові періоди та на підставі розрахунків Острозького відділення Здолбунівської ОДПІ.
Крім власних доходів загального фонду міського бюджету, передбачені надходження з державного бюджету базової дотації в сумі 1576,3 тис.грн. та субвенцій на загальну суму 27629,7тис.грн., в тому числі:
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на виплату допомоги сім`ям з дітьми, малозабезпеченим сім`ям, інвалідам з дитинства, дітям-інвалідам, тимчасової державної допомоги дітям та допомоги по догляду за інвалідами I чи II групи внаслідок психічного захворювання – 14573,2 тис.грн., або 129,1 відсотка до минулого року;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), вивезення побутового сміття та рідких нечистот – 3138,5 тис.грн., або 161,0 відсотка до минулого року;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання пільг з послуг зв'язку, інших передбачених законодавством пільг (крім пільг на одержання ліків, зубопротезування, оплату електроенергії, природного і скрапленого газу на побутові потреби, твердого та рідкого пічного побутового палива, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), вивезення побутового сміття та рідких нечистот), на компенсацію втрати частини доходів у зв’язку з відміною податку з власників транспортних засобів та інших самохідних машин і механізмів та відповідним збільшенням ставок акцизного податку з пального і на компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян – 185,7 тис.грн., або 84,7 відсотка до минулого року;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання пільг та житлових субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу – 108,8 тис.грн. або 127,7 відсотка до минулого року;
- освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 9623,5 тис.грн.
Із загального фонду обласного бюджету передбачено субвенцію на пільгове медичне обслуговування громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 9,9 тис.грн.
Розрахунковий обсяг доходів спеціального фонду міського бюджету сформовано відповідно до статті 691 Бюджетного кодексу України в сумі 1026,4 тис.грн., в тому числі:
- кошти від продажу землі – 500,0 тис.грн.;
- власні надходження бюджетних установ – 523,4 тис.грн.;
- грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності – 3,0 тис.грн.
Видатки загального фонду міського бюджету на 2015 рік передбачено в сумі 41805,3 тис.грн., або 119,9 відсотка до 2014 року. Міський бюджет на 2015 рік затверджено з профіцитом по загальному фонду відповідно до статті 72 Бюджетного кодексу України в сумі 400,0 тис.грн., напрямком використання якого визначено спрямування до бюджету розвитку коштів із загального фонду в сумі 400,0 тис.грн. Одним із основних пріоритетів формування видаткової частини міського бюджету залишається збереження соціальної спрямованості бюджету. У бюджеті відповідно до Закону України „Про Державний бюджет України на 2015 рік” від 28.12.2014 №80-VIII передбачено підвищення мінімальної заробітної плати та встановлення її у розмірі: з 1 січня – 1218 гривень, з 1 грудня – 1378 гривні.
Розмір посадового окладу працівника І тарифного розряду ЄТС визначено з урахуванням збереження грошового розриву з розміром мінімальної заробітної плати, що склався у 2014 році( 366 гривень). Так, розмір посадового окладу працівника І тарифного розряду ЄТС : з 1 січня – 852 гривні, з 1 грудня - 1012 гривень.
У обсязі власних видатків загального фонду міського бюджету за економічною ознакою 80,4 відсотка складають видатки на заробітну плату з нарахуваннями, 8,8 відсотка на оплату енергоносіїв і комунальних послуг.
Міським бюджетом на 2015 рік на утримання закладів освіти передбачено спрямувати 14556,7 тис.грн., що на 784,9 тис.грн. або 5,7 відсотка більше порівняно із затвердженим в міському бюджеті обсягом видатків з врахуванням змін на 2014 рік. Згідно з доведеними показниками до проекту міського бюджету по галузі «Освіта» передбачені видатки за рахунок освітньої субвенції в сумі 9623,5 тис.грн. Обсяг субвенції визначається відповідно до статті 1031 Бюджетного кодексу України і спрямовується лише на утримання загальноосвітніх навчальних закладів.
За рахунок цих коштів в поточному році буде утримуватись 3 загальноосвітні навчальні заклади. Таким чином, обсяг видатків на утримання загальноосвітніх навчальних закладів міста у 2015 році становитиме на 499,1 тис.грн. більше, ніж видатки 2014 року.
Видатки на утримання інших установ та закладів освіти планується затвердити в обсязі 4933,2 тис.грн., що більше видатків минулого року на 285,9 тис.грн.
Із загальної суми видатків 11860,7 тис.грн. виділяється на оплату праці. На проведення розрахунків за енергоносії, що споживаються установами освіти обраховані видатки з урахуванням зростання цін і тарифів в сумі 1801,6 тис.грн., або на 37,6 відсотка більше від затверджених видатків минулого року.
Видатки на харчування учнів 1-4 класів та дітей в дошкільних закладах становлять 700,0 тис.грн.
Крім того, в межах граничного обсягу видатків по галузі «Освіта» на реалізацію міської Програми відпочинку та оздоровлення дітей на 2014-2017 роки передбачено 15,0 тис.грн. Видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення передбачаються в сумі 19400,9 тис.грн., або 130,7 відсотка до плану з врахуванням змін 2014 року.
Із загальної суми видатків на утримання територіального центру соціального обслуговування ( надання соціальних послуг) та центраізованих бухгалтерій передбачено 1291,2 тис.грн., або 109,0 відсотка до затверджених видатків 2014 року.
Видатки на оплату праці з нарахуваннями передбачаються в сумі 1268,7 тис.грн., що складає 98,3 відсотків від загального обсягу видатків на утримання установ.
На проведення розрахунків за енергоносії, що споживаються територіальним центром соціального обслуговування, передбачені видатки в сумі 13,5 тис.грн.
На соціальні виплати, передбачені програмою „Ветеран” на 2014 – 2017 роки, видатки плануються в сумі 47,4 тис.грн., в тому числі на надання одноразової грошової допомоги по зверненнях громадян – 27,4 тис.грн., фінансову підтримку статутної діяльності організацій ветеранів – 20,0 тис.грн.
На виплати грошової компенсації фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, інвалідам, дітям-інвалідам, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги планується спрямувати 18,5 тис.грн.
Міським бюджетом на 2015 рік видатки на соціальні програми і заходи з питань сім’ї, жінок, молоді та дітей визначені в сумі 102,5 тис.грн. На оплату праці працівникам установ і закладів з питань сім’ї, молоді, жінок та дітей передбачається виділити з міського бюджету 80,7 тис.грн., що складає 78,7 відсотка до загального обсягу видатків на галузь.
На заходи по реалізації міської Програми відпочинку та оздоровлення пільгових категорій дітей в літній період передбачено 5,0 тис.грн., Програми підтримки молоді в місті на 2009-2015 роки – 6,8 тис.грн., Міської цільової соціальної Програми підтримки сім’ї до 2016 року – 5,0 тис.грн. На реалізацію Плану заходів з виконання у 2014-2016 роках Загальнодержавної програми «Національний план дій щодо реалізації Конвенції ООН про права дитини» на період до 2016 року передбачено 2,0 тис.грн.
Видатки на культуру і мистецтво на 2015 рік передбачаються в сумі 1800,8 тис.грн., або 106,4 відсотка затверджених видатків 2014 року. На оплату праці з нарахуваннями працівників закладів культури планується спрямувати 1626,0 тис.грн. або 90,3 відсотка від загального обсягу видатків на галузь, на оплату комунальних послуг та спожитих енергоносіїв відповідно 147,8 тис.грн. або 8,2 відсотка.
На проведення культурно-освітніх та мистецьких заходів загальнодержавного і місцевого значення спрямовується 10,0 тис.грн.
На галузь „Фізична культура і спорт” передбачені видатки в сумі 284,3 тис.грн., або 110,6 відсотка затверджених видатків 2014 року. Обсяг видатків на оплату праці працівників закладів фізичної культури і спорту складе 211,3 тис.грн., на оплату комунальних послуг та енергоносіїв 16,5 тис.грн.
В загальному обсязі коштів міського бюджету на 2015 рік на фізичну культуру і спорт передбачені асигнування на виконання заходів Програми розвитку фізичної культури і спорту в м.Острозі на 2014-2016 роки в сумі 30,0 тис.грн., виконання Програми розвитку футболу в місті Острозі на 2013-2016 роки в сумі 20,0 тис.грн.
На функціонування міської ради, самостійних відділів та управлінь виконкому Острозької міської ради передбачається спрямувати 4450,0 тис.грн.
На заробітну плату з нарахуваннями працівників передбачено 4067,2 тис.грн. або 91,4 відсотка асигнувань , на оплату енергоносіїв – 105,0 тис.грн.
Видатки на утримання установ (оплату послуг зв’язку, відрядження та інші господарські витрати ) становлять 277,8 тис.грн.
На виконання заходів Програми Двері на 2015-2016 роки передбачено видатки в сумі 100,0 тис.грн.
На виконання заходів Програми благоустрою міста пропонується спрямувати 800,0 тис.грн.
На виконання заходів Програми збереження зелених насаджень міста Острога до 2015 року пропонується спрямувати 12,5 тис.грн. На виконання заходів Програми діяльності редакції Острозької громадсько-політичної газети “Замкова гора”, щодо висвітлення питань життєдіяльності міста передбачені кошти в сумі 110,0 тис.грн.
На виконання заходів Програми розвитку малого підприємництва на 2015- 2016 роки пропонується спрямувати 7,0 тис.грн.
На виконання заходів Програми розвитку міжнародного співробітництва та міжнародної співпраці на 2013-2015 роки передбачено кошти в сумі 30,0 тис.грн.
На виконання заходів Програми створення місцевого та об’єктових резервів для запобігання, ліквідації надзвичайних ситуацій техногенного і природного характеру та ліквідації їх наслідків на 2011-2015 роки. пропонується спрямувати 15,5 тис.грн.
На виконання заходів Програми запобігання виникненню надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру та захисту населення і територій у разі їх виникнення на 2013-2017 роки передбачається 34,5 тис.грн.
За рахунок загального фонду міського бюджету передбачені видатки на виконання заходів Міської програми охорони навколишнього середовища на 2012-2016 роки в сумі 7,0 тис.грн.
Видатки спеціального фонду міського бюджету визначені в сумі 1426,4 тис.грн.
За рахунок спеціального фонду міського бюджету передбачені видатки на виконання заходів Міської програми охорони навколишнього середовища на 2012-2016 роки в сумі 3,0 тис.грн.
Видатки за рахунок власних надходжень бюджетних установ пропонується затвердити в сумі 523,4 тис.грн. і спрямувати їх на оплату праці з нарахуваннями – 277,0 тис.грн., придбання продуктів харчування – 230,0 тис.грн., інші видатки – 16,4 тис.грн.
Бюджет розвитку
Видатки бюджету розвитку міського бюджету пропонується затвердити в сумі 900,0 тис.грн., в тому числі:
капітальні вкладення 537,8 тис.грн.:
- реконструкція вуличного освітлення по вул.Татарська, вул.Мануїльського, в тому числі виготовлення проектно-кошторисної документації – 109,0 тис.грн.;
- реконструкція водопровідних мереж по вул.Набережна, вул.Жовтовського – 280,1 тис.грн.;
- реконструкція каналізаційної мережі та каналізаційно-насосної станції по вул.Садова, в тому числі виготовлення проектно-кошторисної документації – 17,0 тис.грн.
- будівництво Свято-Миколаївської церкви Рівне нської Єпархії УПЦ КП, храму УГКЦ Святих Йоакима і Анни– 70,0 тис.грн.
- нерозподілений резерв коштів – 61,7 тис.грн.;
капітальні видатки – 362,2 тис.грн.
- капітальний ремонт житлового фонду - 100,0 тис.грн.;
- капітальний ремонт ділянки зовнішньої теплової мережі ДНЗ №2 «Веселка», в тому числі виготовлення проектно-кошторисної документації – 202,0 тис.грн.;
- капітальний ремонт котельні (встановлення твердопаливного котла) та заміна зовнішньої теплової мережі до будівлі музичної школи, в тому числі виготовлення проектно-кошторисної документації - 20,0 тис.грн.
- придбання обладнання і предметів довгострокового користування – 40,2 тис.грн.
Відповідно до вимог статті 24 Бюджетного кодексу України обсяг резервного фонду міського бюджету на 2015 рік пропонується затвердити в сумі 50,0 тис.грн.
